國家發(fā)展和改革委員會

國家發(fā)展改革委關于境內(nèi)非金融機構赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券有關事項的通知

發(fā)改外資[2012]1162號



各中央管理企業(yè)，各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委：
為進一步推動香港債券市場發(fā)展，規(guī)范境內(nèi)非金融機構赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券行為，有效防范外債風險，根據(jù)國家外債管理有關規(guī)定，現(xiàn)就境內(nèi)非金融機構赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券有關事項通知如下：
一、本通知所稱境內(nèi)非金融機構是指在中華人民共和國境內(nèi)注冊登記的具有法人資格的非銀行機構。
本通知所稱人民幣債券是指境內(nèi)非金融機構依法在香港特別行政區(qū)內(nèi)發(fā)行的、以人民幣計價、期限在1年以上（含1年）按約定還本付息的有價證券。
二、境內(nèi)非金融機構赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券，要按照本通知規(guī)定的程序，報我委核準。
中央管理企業(yè)可直接向我委提出申請；地方企業(yè)向注冊所在地省級發(fā)展改革委提出申請，經(jīng)省級發(fā)展改革委審核后報我委。
三、境內(nèi)非金融機構赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券應符合下列條件：
（一）具有良好的公司治理機制；
（二）資信情況良好；
（三）具有較強的盈利能力；
（四）募集資金投向應主要用于固定資產(chǎn)投資項目，并符合國家宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策、利用外資和境外投資政策以及固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定，所需相關手續(xù)齊全；
（五）已發(fā)行的所有企業(yè)債券或者其他債務未處于違約或者延遲支付本息的狀態(tài)；
（六）最近三年無重大違法違規(guī)行為。
四、境內(nèi)非金融機構發(fā)行人民幣債券的申請材料應當包括：
（一）發(fā)行人民幣債券的申請報告；
（二）董事會同意發(fā)行人民幣債券的決議或具有相同法律效力的文件；
（三）擬發(fā)債規(guī)模、期限及募集資金用途；
（四）人民幣債券發(fā)行方案；
（五）發(fā)行人最近三年的財務報告和審計報告；
（六）法律意見書；
（七）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復印件；
（八）我委要求提供的其他文件或材料。
五、我委受理境內(nèi)非金融機構申請后，征求有關方面意見，自受理之日起60個工作日內(nèi)作出核準或者不予核準的決定。
六、境內(nèi)非金融機構自核準之日起60個工作日內(nèi)須開始啟動實質性發(fā)債工作。核準文件有效期1年，有效期內(nèi)須完成債券發(fā)行。
七、債券募集資金應按照核準的用途使用，不得擅自挪作他用。如有重大調(diào)整，須按本通知規(guī)定的程序，辦理有關調(diào)整手續(xù)。
八、境內(nèi)非金融機構應當在人民幣債券發(fā)行工作結束后10個工作日內(nèi)，將人民幣債券發(fā)行情況書面報告我委。
九、境內(nèi)非金融機構在香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券形成的外債，按現(xiàn)行外債管理規(guī)定辦理外債登記、還本付息等手續(xù)。
十、人民幣債券在香港特別行政區(qū)的發(fā)售、交易、登記、托管、結算以及信息披露等事宜按照香港特別行政區(qū)的有關規(guī)定執(zhí)行。
十一、境內(nèi)非金融機構境外分支機構在香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券由境內(nèi)機構提供擔保的，境內(nèi)非金融機構應在其分支機構人民幣債券發(fā)行前20個工作日內(nèi)，將發(fā)債規(guī)模、期限及募集資金用途等材料向我委備案。
十二、境內(nèi)非金融機構在境外除香港特別行政區(qū)之外的國家或地區(qū)發(fā)行人民幣債券，參照本通知執(zhí)行。
上述規(guī)定自本通知發(fā)布之日起施行。



國家發(fā)展改革委

二〇一二年五月二日