[ 梅明華（譯 ]——(2004-9-3) / 已閱48931次
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)
咨詢(xún)性文件
銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)(翻譯)
英文原文可參閱：www.bis.org/press/p031027.htm
本文件于2003年10月公布，如有意見(jiàn)，請(qǐng)于2004年1月31日之前提交
目錄
引言
合規(guī)部門(mén)的定義
董事會(huì)在銀行合規(guī)管理方面的職責(zé)
原則1
高級(jí)管理人員在銀行合規(guī)管理方面的職責(zé)
原則2
原則3
合規(guī)部門(mén)應(yīng)遵循的幾個(gè)原則
地位
原則四
獨(dú)立性
原則五
職責(zé)
原則六
合規(guī)部門(mén)工作人員
原則七
原則八
跨境問(wèn)題
原則九
與銀行內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系
原則十
與外聘人員的關(guān)系
原則十一
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)會(huì)計(jì)事務(wù)工作組成員名單
主席：Dr. Arnold Schilder教授 荷蘭銀行，阿姆斯特丹
工作組成員名單（略）
歡迎對(duì)本咨詢(xún)性文件發(fā)表意見(jiàn)。如有意見(jiàn)，請(qǐng)于2004年1月31日之前提交至位于國(guó)際清算銀行的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)秘書(shū)處，地址為：瑞士巴塞爾，BH-4002。您也可通過(guò)下列方式提交意見(jiàn)：電子郵件
[email protected] ；傳真：+41612809100。您提交的意見(jiàn)將不會(huì)在BIS網(wǎng)站公開(kāi)。
引言
1. 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“委員會(huì)”）一直致力于解決銀行監(jiān)管問(wèn)題和提升銀行的管理水平，為此，委員會(huì)現(xiàn)發(fā)表這份咨詢(xún)性文件，探討有關(guān)銀行合規(guī)部門(mén)（compliance function ）的相關(guān)問(wèn)題。銀行合規(guī)部門(mén)的作用主要是輔助管理銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（Compliance Risks）。這里所稱(chēng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指：因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁的風(fēng)險(xiǎn)、遭受金融損失的風(fēng)險(xiǎn)以及因銀行未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則以及相關(guān)慣例標(biāo)準(zhǔn)（統(tǒng)稱(chēng)為“法律”、“規(guī)則”和“標(biāo)準(zhǔn)”）而給銀行信譽(yù)帶來(lái)的損失等方面的風(fēng)險(xiǎn)。有時(shí)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也指誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)（integrity risk），因?yàn)殂y行的商譽(yù)有時(shí)與其一貫遵循的誠(chéng)實(shí)廉正原則和公平交易原則密切相關(guān)。為了滿(mǎn)足監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求，銀行必須采取有效的合規(guī)政策和流程規(guī)定，以確保在違反法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的情形發(fā)生時(shí)，銀行管理人員能夠采取適當(dāng)措施予以糾正。
2. 遵守法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)有助于維護(hù)銀行的商譽(yù)，符合銀行客戶(hù)、市場(chǎng)及整個(gè)社會(huì)對(duì)銀行的要求。盡管遵守法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)一直以來(lái)都是非常重要的，在過(guò)去幾年里，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理還是變得越來(lái)越正式化，并已經(jīng)成為一項(xiàng)獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則（risk management discipline）。
3. 作為銀行的基本指引，本文件從銀行監(jiān)管部門(mén)的角度，對(duì)合規(guī)部門(mén)在銀行組織體系中的地位和作用進(jìn)行說(shuō)明。本文件規(guī)定的原則具有普遍適用性，但是它們必須在特定的法律和規(guī)章框架內(nèi)適用。關(guān)于銀行合規(guī)部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)及其職責(zé)范圍，各銀行之間存在重大差異。有些銀行的合規(guī)部門(mén)采取集中管理模式，所有合規(guī)部門(mén)的工作人員都集中在一個(gè)合規(guī)部門(mén)工作；但有些銀行的合規(guī)部門(mén)則采取分散管理模式，其工作人員分布在不同的業(yè)務(wù)部門(mén)。許多銀行已經(jīng)設(shè)立了一位負(fù)責(zé)整體合規(guī)的負(fù)責(zé)人（a group compliance officer）。而在一些銀行中，法律部門(mén)可能單獨(dú)承擔(dān)咨詢(xún)職責(zé)。在不同的法律制度下，合規(guī)部門(mén)的組織架構(gòu)和職責(zé)范圍同樣存在許多差別。在有些法律體系中，合規(guī)部門(mén)須承擔(dān)一些法律規(guī)定的職責(zé)和義務(wù)；而在其他一些國(guó)家的法律體系中，合規(guī)部門(mén)則無(wú)類(lèi)似責(zé)任和義務(wù)。
4. 委員會(huì)認(rèn)識(shí)到，就某個(gè)具體的國(guó)家而言，銀行采用何種模式設(shè)立其合規(guī)部門(mén)須取決于多種因素，如銀行的規(guī)模、經(jīng)營(yíng)的混合程度、銀行業(yè)務(wù)的性質(zhì)及其地理分布等。但是，不管銀行的合規(guī)部門(mén)如何組織，銀行均應(yīng)遵循下列兩大原則：（1）銀行合規(guī)部門(mén)的職責(zé)應(yīng)當(dāng)明確界定；（2）銀行合規(guī)部門(mén)及其人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
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